앞으로 두 달, 돈이 부족해지는 시점을 미리 찾는 법

두 달 동안 들어올 돈이 나갈 돈보다 많아도, 급여일에 통장이 비는 일은 생깁니다. 큰 입금은 뒤에 몰려 있는데 급여와 세금은 그보다 먼저 나가기 때문입니다. 월 단위 계획이 "이번 달에 남는가"를 보여 준다면, 주 단위 계획은 "언제 모자라는가"를 보여 줍니다.

왜 두 달, 왜 주 단위인가

두 달이면 대부분의 정기 지급과 거래처 입금 약속이 한 번 이상 들어옵니다. 부족한 주를 몇 주 앞서 알면 거래처와 지급일을 상의하거나 입금을 앞당기고, 필요하면 자금을 마련할 시간이 생깁니다. 그보다 먼 기간은 주 단위로 쪼개도 정확도가 떨어지니, 월 단위로 따로 보면 됩니다.

주 단위 자금표 만들기

칸은 시작 잔액, 들어올 돈, 나갈 돈, 끝 잔액 네 개면 됩니다. 첫 주 시작 잔액은 지금 사업용 계좌 잔액의 합계이고, 다음 주부터는 앞 주의 끝 잔액을 이어 씁니다. 주 단위 자금표에서 중요한 것은 금액보다 날짜입니다.

• 돈이 실제로 움직이는 주에 넣습니다. 급여일, 보험료·세금 납부기한, 카드 결제일, 대출 상환일, 임차료 지급일처럼 날짜가 정해진 지급부터 해당 주에 배치합니다.
• 들어올 돈은 확정과 예상으로 나눕니다. 계약이나 세금계산서로 금액과 날짜가 정해진 입금과, 영업 전망으로 기대하는 입금을 따로 적습니다.
• 지켜야 할 잔액을 정합니다. 갑작스러운 지출에 대비해 통장에 늘 남겨 둘 금액을 회사가 정하고, 끝 잔액이 그 아래로 내려가는 주를 표시합니다.

입금은 늦게, 지급은 제때로 잡습니다

자금표를 낙관적으로 쓰면 부족한 주를 놓칩니다. 다음 기준으로 보수적으로 적으세요.

• 입금은 약속한 날이 아니라 그 거래처가 실제로 입금해 온 날을 기준으로 잡습니다. 늘 1~2주 늦게 들어오는 거래처라면 그만큼 뒤로 미룹니다.
• 예상 입금은 확정 입금과 따로 더해 봅니다. 확정 입금만으로 버틸 수 있는지가 핵심입니다.
• 지급은 약속한 날짜에 나간다고 봅니다. 카드 대금은 결제일 기준으로 적습니다.
• 세금은 신고 전이라도 예상액을 넣습니다. 부가가치세처럼 금액이 큰 세금은 미리 계산해 둔 예상액을 씁니다.

가상 예시: 9주 자금표

주말 잔액이 충분해도 같은 주 안에서 지급일이 입금일보다 빠르면 잠시 돈이 모자랄 수 있습니다. 여유가 적은 주는 입금·지급을 날짜순으로 놓고 중간 잔액도 확인합니다.

부족한 주를 찾았다면

부족한 주가 보이면 그 주보다 앞에서 손쓸 수 있는 것부터 봅니다.

1. 들어올 돈 앞당기기: 납품이 끝났는데 청구하지 않은 건이 없는지, 세금계산서 발행이 늦어 입금이 밀리지 않는지 확인합니다. 약속일이 지난 받을 돈은 바로 연락합니다.
2. 나갈 돈의 시점 조정: 거래처 대금, 장비 구입처럼 상의할 수 있는 지급을 부족한 주 뒤로 옮길 수 있는지 미리 상의합니다. 급여, 4대보험료, 세금처럼 기한이 정해진 지급은 조정 대상으로 삼지 않습니다.
3. 미룰 수 있는 지출 보류: 아직 정하지 않은 구매나 투자는 부족한 주가 지난 뒤로 결정을 미룹니다.
4. 자금 마련: 그래도 모자라면 차입이나 대표의 자금 투입을 검토합니다. 대출은 심사에 시간이 걸리므로 부족한 주를 확인한 즉시 거래 은행과 상의합니다. 대표가 회사에 돈을 넣는다면 회사가 빌린 돈인지 자본금인지 처리 방법을 담당 세무사와 미리 정합니다.

매주 같은 요일에 고칩니다

자금표는 한 번 만들고 끝내는 문서가 아닙니다. 매주 같은 요일에 세 가지만 하면 됩니다.

• 첫 주 시작 잔액을 실제 통장 잔액으로 바꿉니다.
• 지난주 예상과 실제 입금·지급을 비교해, 어긋난 거래처와 항목을 표시합니다.
• 지난 주를 지우고 맨 뒤에 새 주를 붙여, 늘 앞으로 9주를 봅니다.

몇 주만 이렇게 해 보면 어느 거래처의 입금이 늘 늦는지, 어느 주에 지급이 몰리는지가 보입니다. 그 기록이 다음 거래 조건을 정할 때 근거가 됩니다.